Аверченков А.А., Максименко Ю.Л. Экологическая оценка инвестиционных проектов - файл n1.doc

приобрести
Аверченков А.А., Максименко Ю.Л. Экологическая оценка инвестиционных проектов
скачать (1530.5 kb.)
Доступные файлы (1):
n1.doc1531kb.19.09.2012 11:34скачать

n1.doc

1   2   3   4   5   6   7   8
ГЛАВА 4. ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

4.1. Формирование Перечня экологических условий реализации инвестиционного проекта

Заключительным этапом детальной ЭО является формирование совместно с инициатором перечня экологических условий реализации ИП на стадии проектирования, строительства и эксплуатации объекта инвестиционной деятельности.

В соответствии с российским законодательством финансирование ИП возможно только в случае получения положительного заключения государственной экологической экспертизы по проектной документации [9]. В то же время по схеме проектного цикла решение о финансировании проекта принимается инвестором раньше - на основании рассмотрения Бизнес-плана или Обоснования ИП, в которых содержатся только принципиальные размещенческие, технологические, технические, строительные и прочие решения. Экологическая экспертиза таких материалов может подтвердить экологическую обеспеченность только этих принципиальных решений. Основные же заключения по проекту будут сделаны на стадии проектирования по материалам изысканий и научных исследований.

В заключении экологической экспертизы всегда содержатся рекомендации к дальнейшим стадиям подготовки проекта, которые должны быть учтены в проектных решениях. По сути эти рекомендации являются некими экологическими условиями дальнейшего проектирования и могут стать предметом контроля экспертных органов за ходом подготовки документации, а также за их выполнением на стадии строительства и эксплуатации объектов инвестиционной деятельности. Эти рекомендации являются обязательными для выполнения, в противном случае экспертиза может отозвать положительное заключение по проекту.

В связи с этим инициатор начинает самостоятельно формировать перечень экологических условий с самой первой стадии подготовки ИП - прединвестиционных исследований и подготовки Обоснования ИП. В дальнейшем к нему присоединяется инвестор, который заинтересован, во-первых, в минимизации экологических рисков по проекту, а во-вторых, в выполнении целей реализации ИП, направленных на улучшение качества окружающей среды и недопущение неблагоприятных экологических последствий.

Экологические условия реализации ИП - это ограничения на ведение хозяйственной деятельности, направленные на уменьшение (ликвидацию) воздействия объекта инвестиционной деятельности на окружающую среду. В Перечень экологических условий входят помимо прочего требования к:

 организации программы производственного экологического мониторинга процесса реализации ИП (как на стадии строительства, так и во время эксплуатации);

 ведению отчетности по результатам реализации ИП и др.

Экологические условия оформляются в виде проекта Перечня экологических условий на стадии подготовки Обоснования инвестиционного проекта. Перечень согласовывается инициатором и в составе обосновывающей документации представляется на Государственную экологическую экспертизу. Поскольку данная процедура законодательно не закреплена, инициатор должен сопроводить передачу Перечня в природоохранные органы письмом-обращением. Важно получить одобрение природоохранных органов и их официальное согласование.

Инвестор должен проследить за тем, чтобы дополнительные мероприятия по обеспечению выполнения заявленного экологического эффекта в соответствии с Перечнем экологических условий были включены в план-график реализации ИП (в таблицу базовых предпосылок для расчетов по ИП и разделы Обоснования ИП «Производственные затраты», «Капитальные затраты»).

Для контроля выполнения экологических условий в ходе реализации ИП необходимо предусмотреть сроки их выполнения (образец 29).

Образец 29

ФОРМАТ ПЕРЕЧНЯ ЭКОЛОГИЧЕСКИХ УСЛОВИЙ РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

1. Экологические условия для выработки решений при проектировании объектов инвестиционной деятельности



Экологические условия

Исполнители

Срок исполнения

Объем и источники финансирования

1.













2.













3.













2. Экологические условия для выработки решений при строительстве объектов инвестиционной деятельности



Экологические условия

Исполнители

Срок исполнения

Объем и источник финансирования

1.













2.













3.













3. Экологические условия для выработки решений при эксплуатации объектов инвестиционной деятельности



Экологические условия

Исполнители

Периодичность представления отчета

1.










2.










3.































4.2. Варианты включения экологических условий в юридические документы по инвестиционному проекту

Перечень экологических условий, утвержденный инициатором и согласованный в природоохранных органах и инвестором, является неотъемлемой частью финансового договора. Возможно несколько вариантов введения ключевых экологических условий в юридические документы по ИП.

Вариант 1. Условия, необходимые для начала ведения переговоров по субзайму, его утверждению или вступлению в силу. Например, выставляются требования о получении положительного заключения государственной экологической экспертизы на Обоснование ИП. В частности, условием подписания Договора субзайма между Минфином России и ОАО «Сибнефтегазпереработка» явились:

 получение положительного заключения государственной экологической экспертизы на Обоснование ИП;

 окончательное определение способа обеспечения своих платежных обязательств по субзайму и представление в Минфин России необходимых документов по вопросу гарантий субзайма.

Вариант 2. Датированные условия. Перечень экологических условий включает сроки и исполнителей. В результате включения таких условий наблюдение инвестора за реализацией ИП будет более эффективным. Датированные условия дают то преимущество, что обеспечивают полное внимание к ключевым экологическим аспектам проекта со стороны как инвестора, так и заказчика.

Вариант 3. Ссылка на снижение неблагоприятного воздействия и другие природоохранные меры, приведенные в Оценочном докладе по ИП. В этом случае просто указывается, что эти меры будут осуществляться так, как изложено в Оценочном докладе. Эффективность этого подхода прямо зависит от качества и четкости мер, охарактеризованных инвестором, и от обязательств инициатора выполнить проект по этим направлениям.

Вариант 4. Включение целей реализации ИП и конкретных мероприятий, вытекающих из результатов проведения ОВОС, как части описания проекта в юридические документы о реализации ИП. Этот вариант подчеркивает, что экологические аспекты рассматриваются как неотъемлемая часть ИП, на равном основании с другими компонентами. Например, в ИП «Очистка рек северо-западной части Вологодской области от затонувшей древесины с ее последующей переработкой в клееные мебельные щиты и оконные брусы» (г. Череповец) были установлены временные рамки для выполнения мероприятий, которые включали сбор и анализ качества вод в районе подъема затонувшей древесины, восстановление нерестилищ ценных рыб, сбор сведений о памятниках истории и культуры по берегам малых рек, обучение персонала. Сроки выполнения этих условий позволяли контролировать реализацию ИП по этому графику.

Вариант 5. Общее заявление. В этом довольно общем подходе, часто в комбинации с другим вариантом, используется стандартное утверждение о том, что заказчик обязуется выполнять применимые национальные и/или международные экологические нормы, стандарты и требования. В рамках того, что все эти нормы соответствуют требованиям национального законодательства и имеются возможности для их эффективного осуществления, этого может быть достаточно. Однако, если имеется только такое заявление, отсутствие четких мероприятий, обязанностей и графика их реализации может затруднить наблюдение за реализацией ИП и оценку его выполнения.

ГЛАВА 5. ЭКОЛОГИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ХОДА РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

Важным аспектом ЭО является контроль за ходом реализации проекта и выполнением экологических условий при проектировании, строительстве и эксплуатации объектов инвестиционной деятельности, поскольку положительное заключение государственной экологической экспертизы на Обоснование ИП частично основывается на допущении, согласно которому мероприятия по предупреждению или уменьшению экологических рисков будут полностью выполнены и окажутся эффективными. ЭО хода реализации ИП осуществляется в форме:

 текущего экологического контроля;

 анализа результатов реализации ИП.

5.1. Текущий экологический контроль

Текущий экологический контроль, который могут проводить инвестор, органы государственной власти и иные участники ИП, начинается на стадии организации закупок, в соответствии с графиком, согласованным с инициатором на стадии переговоров по ИП. При осуществлении контроля используется сочетание различных мероприятий, к числу которых относятся:

 отчеты о соблюдении обязательных экологических условий предоставления финансовой поддержки, о результатах осуществления программ мониторинга и прочих экологических аспектах проекта;

 контроль со стороны отраслевого ведомства, который курирует данный сектор промышленности;

 наблюдательные миссии для проверки на месте соблюдения положений финансового договора, связанных с выполнением экологических условий.

По результатам контроля за ходом реализации ИП можно судить об эффективности планов достижения улучшения состояния окружающей среды, вытекающих из ИП, и мер, направленных на избежание или смягчение неблагоприятного воздействия на окружающую среду. По результатам контроля оформляется отчетная документация (образец 30). Отчет по контролю за ходом реализации ИП должен быть кратким, освещая лишь вопросы экологического характера. Глубина и степень экологического анализа должны быть соизмеримы с видами и масштабом воздействия проекта на окружающую среду. Отчеты предназначены для инициатора ИП, инвестора, организаций-исполнителей и органов власти.

При подготовке отчета по результатам проверки выполнения инициатором экологических условий реализации в него должна включаться вся информация, касающаяся проекта (сведения о нарушении норм предельно допустимых сбросов или выбросов, отсутствие необходимых согласований, изменение статуса территории и др.).

В случае, если инициатор проекта не выполняет экологических условий финансирования проекта, может быть принято решение об оповещении соответствующих органов власти, финансовых учреждений и партнеров по финансированию о невыполнении инициатором принятых на себя экологических обязательств и замораживание выплат по ИП.

Образец 30

ОБРАЗЕЦ ОТЧЕТА ОБ ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ОЦЕНКЕ ХОДА РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

Краткое рассмотрение наиболее значимых результатов реализации ИП:

 политические, правовые и административные рамки, в которых реализуется ИП;

 экологические, социальные и временные аспекты реализуемого ИП;

 исходные расчетные данные о планируемой эффективности реализации ИП;

 положительные и отрицательные последствия, которые уже возникли в ходе реализации ИП;

 природоохранные мероприятия, осуществляемые за счет средств инициатора;

 расчет достигнутого экологического эффекта;

 развитие ИП в перспективе.

5.2. Экологическая оценка результатов реализации инвестиционного проекта

При завершении ИП инвестор рассматривает всю экологическую информацию, обобщает и оценивает воздействие ИП на окружающую среду. Инициатор предоставляет всю информацию, которая является основой для такой оценки. Основная задача этой процедуры - показать, что успешная реализация ИП способствует решению экологических проблем не только на территории размещения объекта инвестиционной деятельности, но и на других территориях и в смежных отраслях производства. Отчет по ЭО после реализации ИП включает в себя:

 описание фактически наблюдаемых видов воздействия на окружающую среду и указание на то, были ли они предусмотрены заранее;

 оценку эффективности мероприятий по предупреждению возникновения экологических рисков;

 результаты рассмотрения вопроса о том, в какой степени выполнялись рекомендации инвестора, сделанные в ходе ЭО при подготовке ИП;

 оценку того, насколько результаты ЭО повлияли на принятие решений в процессе подготовки ИП;

 оценку показателей эксплуатации и технического обслуживания действующего объекта и степени его воздействия на окружающую среду (например, функционирование очистного оборудования, соблюдение нормативов предельно допустимых выбросов и сбросов, обучение сотрудников и т.д.);

 оценку выгод, полученных благодаря экологическим компонентам ИП.

Послепроектная оценка - своего рода подведение итогов общей инвестиционной политики инвестора, которая может показать как слабые, так и сильные моменты решений по ИП.

ГЛАВА 6. ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РИСКИ РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ

6.1. Проблемы рисков и неопределенности

Практически все ИП характеризуются наличием элементов экологического риска и неопределенности. Риск возникает тогда, когда существует вероятность задержки получения прибыли или возвращения кредита из-за возникновения проблем экологического характера, например превышение расчетных величин выбросов и сбросов загрязняющих веществ на вновь установленном оборудовании, образование новых веществ вследствие явлений синергизма и др. Неопределенность появляется в случае, если при подготовке ИП было мало что известно о будущих последствиях, а потому и не удалось в полной мере оценить их вероятность, или сами последствия оказались столь необычными, что их попросту нельзя было предугадать. Эти два явления - риск и неопределенность - взаимосвязаны. Например, когда на рынке впервые появились фреоны (хлорфторуглероды), их никто не связывал с вероятностью возникновения экологических рисков, поскольку ничего не было известно об их разрушительном воздействии на озоновый слой атмосферы.

Фактор неопределенности играет особо важную роль в вопросах, относящихся к оценке состояния окружающей среды. По мере того, как возрастает масштаб ИП (объем используемых природных ресурсов, величина оказываемого воздействия) и в окружающую среду привносятся (или изымаются) новые вещества, категория риска приобретает все меньшее значение, а категория неопределенности - все большее.

Правильная реакция на возникновение экологических рисков заключается в том, чтобы:

 считать риск одним из видов затрат при расчете их ожидаемых значений;

 продолжать исследования и не принимать решения по проекту без достаточно убедительных прогнозов.

Экологические риски значительно снижают эффективность инвестиций, связанную не только с реальностью их возврата, но и с теми экологическими эффектами, которые планировались при подготовке ИП. Экологические риски обусловлены, как правило, нарушениями технологического регламента, отсутствием достаточного количества материальных, сырьевых и других ресурсов, недостаточным правовым и информационным обеспечением проекта.

Участвуя в финансировании ИП, характеризующихся недостаточной проработанностью экологических и технологических вопросов и неопределенностью, в части описания состояния окружающей среды или ее отдельных компонентов, инвестор может подвергаться:

 повышенным заемным рискам;

 рискам, угрожающим его репутации (табл. 6.1).

Образец 31

Оценка рисков реализации ИП «Завершение строительства известково-обжигательной установки для обеспечения известью систем сероочистки отходящих газов обжиговых машин на АООТ «Карельский окатыш» и утилизация образующихся отходов» (Костомукша, Республика Карелия)

К основным рискам реализации ИП относятся:

(1) неустойчивое финансовое положение предприятия-заявителя, связанное с низкой рентабельностью основного производства;

(2) существующая возможность нарушения оптимального соотношения гипса и песка в исходной массе для прессования кирпича, а также неполного перемешивания сырья перед приготовлением технологической массы, подаваемой для прессования кирпича;

(3) отсутствие гарантированного сбыта излишков извести, которые будут иметь место до сооружения систем сероочистки за второй и третьей обжиговыми машинами, и производимого кирпича.

В ходе проведения ЭО устанавливаются различные виды рисков: экологические, технологические, финансовые (образец 31). Выявленные риски используются при оценке экономической эффективности проекта. Для этого проводится анализ чувствительности, который позволяет определить, во-первых, каким образом характерные особенности окружающей среды влияют на внутреннюю норму прибыли, которая может быть обеспечена в результате реализации ИП, и, во-вторых, какими могут оказаться виды воздействия ИП на окружающую среду. В случае невозможности снижения тех или иных рисков в финансовом договоре оговариваются специальные условия, причем приоритет отдается решению экологических проблем.

6.2. Повышенные заемные риски

Большинство заемных рисков возникает в результате нарушения инициатором экологических норм, условий и требований законодательства в сфере природопользования и охраны окружающей среды, что приводит к увеличению размеров «экологических» платежей и взиманию штрафов. При этом он утрачивает способность погасить кредит на условиях финансового договора. Процедуры проверки выполнения инициатором экологических условий позволят инвестору своевременно устанавливать такие случаи и корректировать условия финансового договора или вообще отказаться от финансирования ИП.

Кроме того, если состояние технологических линий, производственных мощностей, территории в пределах санитарно-защитной зоны, зданий, сооружений и др. не соответствует природоохранным требованиям, то инициатор несет ответственность за любые издержки по рекультивации, устранению ущерба и т.д. и может покрывать их за прибыли, полученной при реализации ИП, что может повлиять на его способность вернуть кредит.

Таблица 6.1

ВИДЫ РИСКОВ

Риски

Экологические аспекты деятельности, создающие риски

Проблемы, возникающие при любом из этих рисков

Факторы риска

Повышенные заемные риски

1. Сверхнормативное загрязнение окружающей среды 2. Аварийное загрязнение окружающей среды

3. Загрязнение окружающей среды в результате предыдущей деятельности предприятия-заявителя на площадке реализации ИП.

4. Задержки в получении необходимых разрешений и лицензий на реализацию ИП

5. Задолженность по природоохранным платежам 6. Обязанности по выплатам компенсации ущерба

7. Барьеры на пути к внешним рынкам (например, из-за несоответствия мировым стандартам по экологическим показателям).

1. Снижение рентабельности из-за издержек на достижение природоохранных норм или увеличения выплат за воздействие на окружающую среду (которые могут быть истребованы в безакцептном порядке) 2. Трудности, связанные с утверждением ИП (например, из-за задержек в процессе государственной экологической экспертизы).

3. Издержки на реабилитацию загрязненной территории, не учтенные в Соглашении о реализации ИП

4. Возражение общественности

1. Изменение экологических норм и требований, появление новых ограничений, в том числе процедурных, связанных с подготовкой и согласованием обосновывающей документации по ИП

2. Ограничения в канале поставок клиенту в результате изменений преференций конечного пользователя. В частности, в случае экспорта в западные страны посреднические фирмы могут установить жесткие экологические требования для поставщиков, а потребители могут отдавать предпочтение экологически чистой продукции.

Риски, угрожающие репутации

Судебные споры по экологическим проблемам

Невыполнение одной из сторон обязательств по ИП




Повышенные заемные риски создают следующие ситуации:

 прибыль, полученная в результате реализации ИП, по решению суда будет израсходована на компенсацию ущерба, нанесенного здоровью населения, проживающего в санитарно-защитной зоне предприятия;

 зависимость выполнения технологических условий реализации ИП от качества исходного сырья;

 зависимость качества получаемой продукции от соблюдения технологического регламента и стандартов;

 аварии, приводящие к остановке производства или изменению качества продукции.

Специалист по ЭО должен внимательно следить за такими фактами и подготавливать предложения по включению в договорные документы по ИП соответствующих положений о приоритетности возврата субзайма.

6.3. Риски, угрожающие репутации инвестора

Инвестор становится непосредственно ответственным за издержки, связанные с «экологическими» нарушениями по ИП, если таковые происходят после заключения финансового договора с инициатором. Однако в настоящее время эта ответственность не юридическая, а моральная (риск репутации), поскольку в соответствии с российским законодательством инвестиции в виде кредита не возлагают на инвестора ответственности за ущерб, наносимый субзаемщиком.

Например, концепция одного из ИП, который был представлен в ИД РПОИ, заключалась в создании единого современного гальванического производства при полном закрытии множества гальванических цехов и участков, работающих на старом и аварийном оборудовании. Однако возникло опасение, что инициатор проекта сможет реализовать только первую половину своих намерений - создать новое производство, так как вопрос о закрытии старых мог быть решен только при участии органов власти при значительной компенсации потерь владельцев закрывающихся предприятий. Если бы ИП был реализован на таких условиях, ИД РПОИ было бы выдвинуто обвинение в финансировании предприятий, которые являются потенциальными источниками неблагоприятного воздействия на окружающую среду.

ГЛАВА 7. КРАТКИЙ ОБЗОР ПРОЦЕДУР ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ОЦЕНКИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ И ЕЕ РОЛЬ В ПРОЕКТНОМ ЦИКЛЕ РАЗЛИЧНЫХ МЕЖДУНАРОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ

7.1. Процедуры экологической оценки инвестиционных проектов, используемые ЕБРР

Инструментом реализации экологической политики Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР)* является среди прочих** экологическая оценка***, сопровождающая процесс принятия решений по проектам и операциям Банка. ЭО распространяется на все этапы управления проектным циклом:

этап первый - знакомство с ИП (идентификация проекта);

этап второй - подготовка проектной документации (начальная экспертиза ИП);

этап третий - одобрение ИП и подготовка соответствующих финансовых документов;

этап четвертый - практическая реализация ИП;

этап пятый - подведение итогов (оценка результатов реализации ИП).

* Далее - Банк.

** Следует упомянуть роль ЕБРР в организации исследований в области охраны окружающей среды, техническую помощь, направленную на поддержку экологических программ, кредиты, гарантии, инвестиции, обеспечивающие финансирование «экологических» проектов.

*** В терминах ЕБРР - экологические процедуры, но в настоящем Методическом пособии мы будем придерживаться единого термина «экологическая оценка», в сокращении - ЭО.

Выявляя потенциальные экологические последствия реализации ИП, финансируемых за счет средств ЕБРР, Банк преследует следующие цели:

 установление «экологических» обязательств заявителя ИП, которые могут препятствовать успеху его осуществления;

 обеспечение минимальных экологических рисков реализации ИП;

 улучшение состояния окружающей среды на территории осуществления ИП;

 защита от ответственности за ущерб, который может быть нанесен окружающей среде реализацией данного ИП.

Необходимость представления заявителем наряду с Бизнес-планом по ИП экологической информации для принятия финансового решения зафиксирована во всех документах Банка. В 1992 г. для сотрудников ЕБРР был издан директивный документ под названием «Экологические процедуры. Руководство» [10], в котором регламентированы процедуры ЭО и требования к составу и качеству экологической информации по ИП.

В соответствии с этим Руководством процесс ЭО включает следующие стадии (рис. 7.1):

(1) экологический скрининг;

(2) предварительная экологическая экспертиза;

(3) экологические исследования (ОВОС и экологический аудит);

(4) окончательная экологическая экспертиза;

(5) включение экологических договоренностей в Соглашение о реализации проекта;

(6) контроль за состоянием окружающей среды;

(7) оценка и мониторинг окружающей среды.

ЭО выполняется в соответствии с разработанными и согласованными Советом директоров Банка форматами. «Экологическая» документация по проекту в ходе ЭО включает:

 Руководство по представлению проектных предложений;

 Записку по экологическому скринингу предложения по ИП;

 Ведомость данных по ИП;

 Записку по экологической экспертизе;

 Записку по экологической оценке;

 Контрольный лист руководителя группы по экологической оценке (табл.7.1).

Таблица 7.1

КОНТРОЛЬНЫЙ ЛИСТ РУКОВОДИТЕЛЯ ГРУППЫ ПО ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ОЦЕНКЕ



Этапы управления проектным циклом

Экологическая информация, рассматриваемая на этапе управления проектным циклом

1

Идентификация Проекта

 Имеется ли экологическая информация?

 Обсуждены ли требования к экологической информации с заявителем проекта?

2

Предварительная экологическая экспертиза

 Выполнен ли экологический скрининг?

 Внесены ли экологические категории в Ведомость данных по проекту?

 Указаны ли специалисты по окружающей среде в Ведомости данных по проекту?

 Включена ли Записка по экологическому скринингу в Записку по предварительной экологической экспертизе?

3

Окончательная экологическая экспертиза

 Рассмотрены ли результаты ОВОС специалистами Банка?

 Требуются ли дополнительные исследования?

 Закончена ли Записка по экологической экспертизе?

 Изложены ли результаты ОВОС в Исполнительном резюме по проекту?

 Предусмотрены ли соответствующие шаги для привлечения общественности к обсуждению проекта?

4

Экспертиза Исполнительного комитета Банка

 Все ли экологические проблемы, поднятые при проведении ОВОС, решены в рамках ИП?

5

Подготовка Соглашения о реализации проекта

 Включены ли экологические условия в Соглашение о реализации проекта?

6

Экспертиза Совета директоров Банка

 Решены ли какие-либо из оставшихся экологических проблем?

7

Реализация проекта

 Имеется ли в проекте план реализации экологических условий, которые являются предметом экологического контроля и мониторинга?

8

Завершение и оценка проекта

 Предусмотрены ли сроки предоставления информации о ходе реализации проекта и достижении планируемого экологического эффекта?

Кроме того, Банком разработан стандартный формат отчета по ОВОС и аудиторской проверке, а также издано Руководство по проведению общественных слушаний. Выполнение экологических исследований в соответствии с этими форматами значительно экономит время заявителя при подготовке ИП. Банк требует, чтобы проектная документация, которую подготавливает заявитель, содержала записи о всех шагах, предпринятых в ходе ЭО, - от скрининга до контроля ИП после завершения.

Несмотря на то, что ЕБРР проводит самостоятельную политику в области оценки ИП, приоритет в требованиях к основным характеристикам обосновывающей документации отдается национальным требованиям и правилам. Это выражается прежде всего в том, что все проекты, рекомендованные Банком для финансирования, должны иметь положительное заключение государственной экологической экспертизы, как это принято в Российской Федерации, а в Соглашение о реализации ИП включаются все экологические условия, которые территориальные органы Госкомэкологии России предъявляют к выработке и реализации ИП.

7.1.1. Экологический скрининг

На первом этапе оценки на основании общей (предварительной) информации о состоянии окружающей среды проводится предварительная оценка (просвечивание) предложения по ИП - экологический скрининг. Цель проведения этой процедуры - определение категории ИП по степени значимости воздействия его реализации на окружающую среду. Кроме того, на стадии экологического скрининга определяется необходимость:

 проведения ОВОС и/или экологического аудита;

 доработки ИП с тем, чтобы улучшить его «экологические» показатели.

 При подаче заявки на финансирование ИП заявитель, согласно требованиям Банка, должен представить следующую информацию:

 «экологические» характеристики предприятия-заявителя (природоохранные платежи и штрафы, расчетные показатели выбросов и сбросов, размещение отходов и др.);

 предлагаемые решения по объекту, обеспечивающие предотвращение возникновения возможных экологических проблем;

 описание основного технологического процесса (который станет главным источником воздействия на окружающую среду);

 энерго- и ресурсосберегающие эффекты от реализации ИП;

 предполагаемое воздействие будущей хозяйственной деятельности (виды воздействия - химическое, биологическое, механическое и т.п.; характеристики воздействия и т.д.) на окружающую среду;

 результаты ОВОС, полученные при подготовке предлагаемого ИП, или экологического аудита предприятия (если он выполнялся), включая описание методики проведения;

 потенциальные экологические проблемы, которые могут возникнуть при реализации ИП (в том числе социальные).



Рис. 7.1. Процедуры экологической оценки в структуре управления проектно-инвестиционным циклом ЕБРР.

В основе отнесения ИП к той или иной категории лежит их классификация по степени воздействия на окружающую среду (приложение 1), принятая МБРР в Оперативной директиве 4.00 «Экологическая оценка» (октябрь 1989 г.) [14].

Решение о необходимости проведения экологических исследований для проектов категории А или Б принимается на стадии экологического скрининга ИП. Проект, отнесенный к категории А, нуждается в проведении полномасштабных экологических исследований (в соответствии с требованиями российского законодательства - выполнении полной процедуры ОВОС). Для проектов категории Б необходимость проведения экологических исследований (или полнота ОВОС) определяется индивидуально. Проекты категории В не требуют проведения ОВОС*, а ЭО заканчивается на стадии экологического скрининга.

* Здесь мы видим несоответствие процедуры ЭО ЕБРР требованиям российского законодательства. «Положение об ОВОС в Российской Федерации» (1994 г.) вводило некоторые ограничения на выполнение ОВОС по полной процедуре (в ней нуждались только проекты, попавшие в специально оговоренный Перечень проектов, реализация которых связана с потенциальными экологическими рисками). Однако Федеральный закон «Об экологической экспертизе» (1995 г.) ввел требование о проведении ОВОС для всех типов проектов, независимо от сметной стоимости и ведомственной принадлежности.

Экологический скрининг должен быть выполнен до проведения предварительной экологической экспертизы.

7.1.2. Предварительная экологическая экспертиза

Предварительная экологическая экспертиза осуществляется специалистами Банка с целью подготовки ТЗ на проведение ОВОС или экологического аудита. Банк ранжирует детальность экологических исследований для проектов категории Б в зависимости от уровня потенциальных воздействий реализации ИП на окружающую среду:

 полная ОВОС (т.е. выполнение всех процедур оценки) для проектов, реализация которых может оказать значительное воздействие на окружающую среду и для которых сложно определить меры по предотвращению неблагоприятных экологических последствий;

 частичная ОВОС - только определение соответствия решений по ИП нормативным требованиям.

По результатам проведения предварительной экологической экспертизы составляется Записка, которая передается специалистам, принимающим решение о дальнейшем рассмотрении ИП. «В ней приводится следующая информация:

 ключевые экологические проблемы, связанные с ИП или территорией его реализации;

 обзор выявленных неблагоприятных воздействий на окружающую среду и оценка их адекватности предусмотренным природоохранным мероприятиям;

 соответствие решений по объекту инвестиционной деятельности природоохранным нормам и правилам.

Особо выделяются требования к необходимой дополнительной информации для оценки ИП.

7.1.3. ОВОС и экологический аудит

Процедуры ОВОС и экологический аудит не являются этапами ЭО, проводимой ЕБРР при подготовке ИП к финансированию. Роль Банка при проведении экологических исследований заключается только в контроле за ходом выполнения ТЗ, полученного заявителем после проведения предварительной экологической экспертизы предложения по ИП. Банк ориентируется на национальные процедуры ОВОС, предоставляя возможность заявителю самому определить полноту и масштаб исследований. Обязательными являются лишь требования к составу и качеству необходимой информации:

 характеристика состояния окружающей среды на территории реализации ИП;

 выявление воздействий реализации ИП на окружающую среду (источники и виды воздействия);

 определение суммарного экологического эффекта от реализации ИП (с учетом существующего загрязнения окружающей среды);

 оценка альтернатив и эффективности управленческой структуры, необходимых для поддержки решения по развитию ИП;

 оценка программы производственного экологического мониторинга.

Экологический аудит обычно проводится заявителем в случаях, когда предусматриваются сделки с собственностью (купля, продажа, сдача в аренду) или когда на участке, предлагаемом для реализации проекта, имеется действующее производство. Цель проведения экологического аудита состоит в том, чтобы выявить любые экологические проблемы, которые могут вызвать потенциальные обязательства для заявителя или Банка. Окончательные материалы по проведенным исследованиям представляются заявителем в Банк в составе предложения по ИП.

Ответственность за организацию и финансирование проведения экологических исследований и достоверность результатов несет заявитель ИП.

7.1.4. Экологическая экспертиза

Экологическая экспертиза ИП проводится специалистами Банка только при представлении заявителем всей обосновывающей документации по проекту и результатов ОВОС (или экологического аудита). Со стороны Банка на экспертизу представляются результаты экологического скрининга и предварительной экологической экспертизы.

На этапе окончательной экологической экспертизы решается вопрос о том, должен ли ИП передаваться на рассмотрение Исполнительного комитета или Совета директоров Банка для принятия решения о финансировании. Экологические вопросы обязательно включаются в инвестиционное предложение.

По результатам экологической экспертизы специалисты Банка подготавливают Оценочный доклад, где под заголовком «КОМПАНИЯ и СДЕЛКА» описываются все экологические проблемы, затронутые в ИП.

7.1.5. Включение экологических условий (договоренностей) в Соглашение о реализации проекта

По результатам рассмотрения Оценочного доклада по ИП специалисты Банка подготавливают Перечень экологических условий, которые должны быть отражены в Соглашении о реализации, с тем чтобы обеспечить действенный контроль за выполнением экологических требований в течение всего срока сделки. На практике в такой Перечень входят:

 требования, выставленные при экологической экспертизе обосновывающей документации;

 требования к программе мониторинга за процессом реализации проекта (как на стадии строительства, так и эксплуатации) и состояния окружающей среды;

 требования к «экологической»* отчетности, представляемой в Банк по результатам реализации ИП и т.д.

* Сведения о природоохранных платежах, документы о согласовании решений по объекту и др.

7.1.6. Экологический контроль

Экологический контроль составляет часть общего контроля за ходом подготовки и реализации ИП в течение всего периода сделки. Основной задачей экологического контроля является отслеживание выполнения заявителем экологических условий Соглашения о реализации ИП и требований национального законодательства. В случае несоблюдения условий Соглашения, Банк может принять решение о замораживании выплат, а также оповестить об этом соответствующие органы власти, финансовые учреждения и партнеров по финансированию, принимающих участие в реализации проекта. Если Банк участвует в реализации крупномасштабных ИП освоения региона, он может потребовать проведения постоянного экологического контроля после завершения проектов. Это требование должно быть включено в Соглашение о реализации ИП.

Экологический контроль позволяет установить, насколько успешно проведена ЭО, т.е. выявлены возможные неблагоприятные экологические последствия реализации ИП и разработаны меры по их предупреждению.

7.1.7. Экологический мониторинг

После завершения ИП (в основном относящихся к категориям А и Б) предприятие-заявитель с помощью специалистов Банка организует экологический мониторинг и предоставляет в Банк регулярные отчеты по нему.

ЭО в соответствии с данными требованиями применяется уже более трех лет и доказала свою действенность, позволив избежать втягивания Банка в финансирование ряда сомнительных с экологической точки зрения проектов, способствуя в то же время совершенствованию тех проектов, реализация которых приведет к улучшению состояния окружающей среды.

7.2. Процедуры экологической оценки для проектов, финансируемых за счет средств МБРР

Основная деятельность Международного банка реконструкции и развития (МБРР)** заключается в кредитовании конкретных проектов, тщательно отобранных и подготовленных, всесторонне оцененных, постоянно наблюдаемых и систематически анализируемых. Сосредоточенность на кредитовании проектов направлена на обеспечение того, чтобы фонды Банка вкладывались в экологически безопасные хозяйственные проекты, которые способствуют улучшению состояния окружающей среды и развитию экономики стран операций, поскольку Банк является одновременно финансовым учреждением и учреждением развития. И каждый проект, который он кредитует, должен удовлетворять этим двум его особенностям.

** Далее - Банк

При подготовке решения о финансировании ИП, он проходит через цикл, который, с некоторыми вариациями, един для всех. Проектный цикл состоит из шести этапов [13, 14]:

 первый этап - выявление проектов, которые вписываются и поддерживают согласованную стратегию социально-экономического развития, соответствуют целям оздоровления окружающей среды и критериям выполнимости, включая технические и организационные решения;

 второй этап - подготовка проекта - охватывает весь диапазон технических, организационных, экономических, экологических и финансовых положений, необходимых для достижения целей проекта;

 третий этап - оценка проекта, или всесторонний обзор всех аспектов проекта: экологических, технических, организационных, экономических и финансовых;

 четвертый этап - переговоры, представление проекта Правлению Банка, в ходе которых МБРР и заявитель договариваются о мерах, необходимых для успеха проекта. Эти соглашения преобразуются в юридические обязательства обеих сторон;

 этап пятый - реализация проекта в ходе строительства и эксплуатации и наблюдение за ходом реализации;

 этап шестой (заключительный) - оценка исполнения проекта, в ходе которой Банк выявляет наиболее проблемные моменты в процессе подготовки и реализации проекта и оценивает полученные результаты (делает вывод о достижении целей проекта).

ЭО является основой решения Банка по поводу выдачи разрешения на осуществление ИП и формулирования экологических условий, которые должны обсуждаться с заявителем, а затем будут включены в соглашение о предоставлении займа. В отличие от существующих в иных финансовых структурах подходов к процедуре ЭО и ее роли в проектном цикле, МБРР относит ответственность за ее проведение как на Банк, так и на заявителя, каждый из которых имеет собственные обязанности в ЭО.

Как определено в Оперативной директиве МБРР (ОД 4.01 - 1991 г.), ЭО - это «гибкая процедура, которая должна меняться по ширине, глубине и типу анализа в зависимости от проекта». Она может быть выполнена в один момент времени или на разных этапах проектного цикла и тесно связана с технико-экономическим обоснованием (ТЭО) инвестиций [13]. Процедуры ЭО МБРР включают следующие стадии (рис. 7.2):

(1) экологический скрининг;

(2) предварительное резюме по проекту;

(3) ежемесячная оперативная сводка;

(4) подготовка ТЗ на проведение ЭО;

(5) проверка хода выполнения ЭО;

(6) проверка результатов ЭО и выдача оценочного заключения по проекту.

7.2.1. Экологический скрининг проекта

Основной задачей экологического скрининга на этапе идентификации ИП является классификация проектов по степени воздействия на окружающую среду. При этом выявляются, изменяются или даже исключаются те компоненты проектов, которые могут оказаться «чувствительными» для окружающей среды. Банк усиливает внимание к отборочному процессу проектов, требуя предоставления информации относительно местоположения будущего объекта (дополнительно к типу проекта и ключевым экологическим проблемам). Еще в Оперативной директиве МБРР (ОД 4.01, Приложение А3) Банк определил Перечень категорий проектов по степени их потенциального воздействия на окружающую среду [13]. Каждому ИП присваивается одна из четырех категорий (А, Б, В, Г), в зависимости от масштаба, характера и значимости возможного воздействия на окружающую среду. Категории определяют необходимость проведения экологических исследований по проекту и масштаб таких исследований.

При подготовке ИП, отнесенных к категориям А или Б заявитель проводит ОВОС в соответствии с национальным законодательством или с согласованным с Банком ТЗ на проведение ОВОС. Для ИП категории В достаточно выполнить «кабинетный» анализ по выявлению экологических преимуществ предлагаемых решений, поскольку воздействие проекта на окружающую среду вряд ли окажется значительным. В то же время могут возникать ситуации, когда реализация проекта категории В потребует проведения ОВОС. Например, в планах или программах развития системы здравоохранения должно быть предусмотрено проведение экологических исследований при проектировании больничных комплексов и санаториев с целью решения вопросов размещения (утилизации, захоронения) больничных отходов.

7.2.2. Предварительное резюме по проекту

По результатам экологического скрининга куратор проекта подготавливает предварительное резюме, в котором:

 перечисляет основные проблемы экологического характера, на решение которых направлена реализация ИП;

 указывает категорию ИП и тип рекомендуемых экологических исследований;

 составляет предварительный календарный план проведения ЭО.

Предварительное резюме является основанием для ежемесячных оперативных сводок о развитии портфеля проектов Банка и подготовки ТЗ на проведение ЭО.

7.2.3. Ежемесячная оперативная сводка

Банк ежемесячно оповещает директоров-распорядителей о запланированных к осуществлению проектах. Для этого по результатам экологического скрининга и на основании предварительного резюме по ИП подготавливается оперативная сводка, в которую по каждому рассмотренному проекту включается следующая информация:

 категория, присвоенная проекту;

 основные вопросы, подлежащие изучению (экологические проблемы) при подготовке ИП;

 сведения о том, в какие сроки запланировано проведение ОВОС;

 календарный план проведения ЭО.

Всякий раз, когда происходят изменения в проекте, они вносятся в оперативную сводку.

7.2.4. Подготовка Технического задания на проведение экологической оценки

На основании предварительной работы по проекту Банк обсуждает с заявителем круг анализируемых сведений и проблем, на основе которых будет проводиться ЭО. Банк подготавливает вместе с субзаемщиком ТЗ на проведение ЭО по ИП. Для этого Банк организует посещение места предполагаемого осуществления проекта, прослеживает выполнение требований национального природоохранительного законодательства. Большое значение имеет проведение консультаций с населением, проживающим в зоне возможного воздействия реализации ИП, и местными неправительственными общественными организациями.

В большинстве случаев экологические исследования проводятся параллельно подготовке обосновывающей документации по проекту, с тем чтобы их результаты были учтены в проектных решениях. В случае если требуются широкомасштабные исследования, заявитель вправе обратиться в Банк с просьбой о предоставлении финансовой помощи либо из фонда на разработку проектов, либо из средств, ассигнованных на программу финансирования мероприятий по охране окружающей среды в рамках ИП.



Рис. 7.2. Процедуры экологической оценки в проектном цикле Международного банка реконструкции и развития.

7.2.5. Проверка хода выполнения экологической оценки

Специалисты Банка контролируют ход проведения экологических исследований. Черновые варианты отчета публикуются на важнейших стадиях цикла проекта. Итоговый вариант отчета по ЭО должен быть опубликован до начала подготовки оценочного заключения по проекту, чтобы можно было уменьшить риск внесения изменений в ИП и задержек на более поздних стадиях его осуществления.

7.2.6. Проверка результатов экологической оценки и подготовка оценочного заключения по проекту

Заявитель представляет в Банк итоговое заключение по ЭО, в котором излагает основные экологические проблемы, решаемые в рамках проекта, подчеркнув обязательные условия предоставления необходимых для этого инвестиций. Особо освещаются рекомендации по снижению неблагоприятного воздействия намечаемой деятельности на окружающую среду. Мероприятия, имеющие принципиально важное значение для экологической приемлемости проекта, могут сделать необходимым включение специальных обязательных экологических условий в соглашение о кредите.

Выполнение представленных выше этапов ЭО и контроль за ходом реализации проекта относятся к ответственности Банка. Непосредственно научные исследования в рамках выданного ТЗ на проведение ЭО (п. 7.2.4.) и общественные слушания (те действия, которые выполняются в рамках ОВОС) организуются и проводятся заявителем ИП, который несет ответственность за полноту и достоверность полученной информации. Кроме того, действия Банка и заявителя связаны временным фактором. Например, Банк считает, что наиболее удачным временем проведения общественных слушаний является срок, составляющий примерно 6 месяцев после того, как будет подготовлено предварительное резюме по проекту. Банк осуществляет контроль за ходом слушаний (табл. 7.2).

ЭО, проводимая МБРР, существенно отличается от традиционного подхода, принятого как в российской практике оценки проектов для принятия решения о финансировании, так и в других международных финансовых структурах, представленных в России. По сути ЭО Банка объединяет две российские процедуры, выполняемые при подготовке проекта в соответствии с требованиями законодательства - ОВОС (выполняемую инициатором намечаемой деятельности при подготовке обосновывающей документации) и государственную экологическую экспертизу (осуществляемую государственными органами с целью контроля за учетом в принятых решениях по проекту требований природоохранительного законодательства). Финансирующие организации, как правило, не имеют четких экологических требований при оценке проектов и руководствуются только наличием положительного заключения государственной экологической экспертизы.

Банк же, настаивая на выполнении требований национального законодательства страны-заемщика, не придает большого значения результатам государственной экологической экспертизы. Даже в случае, если в Банк представляется проект, прошедший государственную экологическую экспертизу, он (Банк) проводит ЭО в соответствии с собственными требованиями и правилами. Требование о проведении государственной экологической экспертизы обосновывающей документации и время на ее проведение не регламентируются в схеме процедур ЭО Банка.

Таблица 7.2

УВЯЗКА ПРОЕКТНОГО ЦИКЛА С КАЛЕНДАРНЫМ ПЛАНОМ МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ ОЦЕНКИ



Цикл проекта со стороны Банка

Ориентировочная продолжительность, лет

Действия инициатора ИП

Мероприятия по участию общественности при подготовке ИП

1

Отбор проектов для финансирования и их классификация

0,5




Распространение информации, проведение опросов по поводу концепции ИП

2

Подготовка ИП

2 - 3

Обоснование ИП Проведение ОВОС

Начало обсуждения круга анализируемых сведений и проблем.

Проверка предварительных вариантов подготавливаемых решений

3

Подготовка к оценочному заключению по ЭО

0,1

Завершение Обоснования инвестиций.

Завершение ОВОС

Проверка результатов ОВОС и ТЭО инвестиций

4.

Оценочное заключение по ИП

0,2




Общественные слушания

5

Осуществление ИП

5

Строительные работы

Участие населения в мероприятиях по претворению в жизнь результатов ОВОС

6

Эксплуатация хозяйственного объекта

30

Эксплуатация

Участие населения в мониторинге

7

Завершение проекта после выплаты оставшейся части займа

0,2

Доклад о завершении ИП

Послепроектный анализ
1   2   3   4   5   6   7   8


ГЛАВА 4. ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
Учебный материал
© nashaucheba.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации