Расчетно-графическая работа - Планирование - файл n1.xls

приобрести
Расчетно-графическая работа - Планирование
скачать (52.4 kb.)
Доступные файлы (2):
n1.xls65kb.02.12.2010 00:00скачать
n2.doc330kb.21.11.2011 22:40скачать

n1.xls



Overview

Лист1
Лист2
Лист3
Лист4


Sheet 1: Лист1

Месяц Планируемый рост объема реализации продукции, % Планируемый объем реализации продукции, шт. Планируемая цена единицы продукции без НДС, тыс. р. Стоимость продаж продукции, тыс. р.








Декабрь отчетного года 100% 650 7,08 4602,00
100,0%






Январь 104% 676 7,36 4977,52
104,0%






Февраль 106% 689 7,37 5078,12
104,1%






Март 109% 709 7,38 5231,88
104,3%






Апрель 110% 715 7,38 5274,81
104,2%






Май 106% 689 7,38 5087,88
104,3%






Июнь 104% 676 7,39 4996,67
104,4%






Июль 105% 683 7,41 5054,38
104,6%






Август 106% 689 7,42 5112,27
104,8%






Сентябрь 108% 702 7,43 5213,70
104,9%






Октябрь 109% 709 7,43 5266,99
105,0%






Ноябрь 106% 689 7,43 5122,03
105,0%






Декабрь 104% 676 7,43 5025,38
105,0%






Итого
8301
61441,62 61441624,14





















Месяц 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Всего за год
Остаток дебиторской задолженности на начало месяца 8300 6804,27 4052,44 4170,13 4215,56 4089,00 4006,46 4037,73 4084,03 4160,82 4208,26 4112,12 56240,789512
Сумма к погашению 4980 3320









8300
Поступления от продаж:












январь 1493,26 2986,51 497,75








4977,52
февраль
1523,44 3046,87 507,81







5078,12
март

1569,56 3139,13 523,19






5231,88
апрель


1582,44 3164,89 527,48





5274,81
май



1526,36 3052,73 508,79




5087,88
июнь




1499,00 2998,00 499,67



4996,67
июль





1516,31 3032,63 505,44


5054,38
август






1533,68 3067,36 511,23

5112,27
сентябрь







1564,11 3128,22 521,37
5213,70
октябрь








1580,10 3160,19 526,70 5266,99
ноябрь









1536,61 3073,22 5122,03
декабрь










1507,62 5025,38
Всего поступлений 6473,26 7829,95 5114,19 5229,38 5214,44 5079,21 5023,10 5065,97 5136,91 5219,54 5218,17 5107,53 69741,62
Остаток дебиторской задолженности на конец месяца 6804,27 4052,44 4170,13 4215,56 4089,00 4006,46 4037,73 4084,03 4160,82 4208,26 4112,12 4029,97

Sheet 2: Лист2

Наименование материалов Сумма, р. Планируемое количество изделий, шт. Стоимость материальных затрат на на весь объем, тыс. р.
Показатели На одно изделие На весь объем
Основные 854 8301 7089,05
Количество рабочих основного производства, чел. 0,004 33 8301
Вспомогательные материалы и полуфабрикаты на единицу продукции 484 8301 4017,68
Затраты времени, чел./ч 8,11 67 320 67320
Упаковочные 25 8301 207,53
Часовая ставка рабочего основного производства, р. 31,00 31
Итого

11314,26
Фонд оплаты труда, р. 251,41 2 086 920





Фонд оплаты труда с северным (50%) и районным (50%) коэффициентами, р. 502,81 4 173 840





Единый социальный налог (26,2%), р. 131,74 1 093 546,08





Затраты на заработную плату рабочих основного производства, тыс. р. 0,63 5 267 386,08






634,5483773039


Sheet 3: Лист3

Показатели Удельный вес ОПР, % Сумма ОПР, р. на весь объем продукции Сумма ОПР, р. на единицу продукции
Запланированные прямые затраты, ч.
67 320 8,11 8301
Ставка переменных накладных расходов, р./ч
41,85 41,85
Итого переменные накладные расходы, %. В том числе: 100% 2 817 342 339,4
вспомогательные материалы 14,8% 416 966,6 50,2
зарплата вспомогательных рабочих 29,7% 836 750,6 100,8
премиальный фонд 37,0% 1 042 416,5 125,6
отчисления на социальные нужды, р. 26,2% 492 341,8 59,3
двигательная электроэнергия 11,1% 312 725 37,7
прочие переменные расходы 7,4% 208 483,3 25,1
Постоянные общепроизводственные расходы (% от суммы накладных переменных затрат). В сумме в том числе: 79,5% 2 239 786,9 269,8
амортизационные отчисления оборудования цеха 63,0% 1 411 065,7 170,0
страхование имущества 2,5% 55 994,7 6,7
зарплата контролеров, мастеров и начальников цехов 25,6% 573 385,4 69,1
единый социальный налог, р. 26,2% 150 227,0 18,1
электроэнергия на освещение 5,1% 114 229,1 13,8
ремонт цеха 3,8% 85 111,9 10,3
Итого общепроизводственные расходы начисленные
5 699 697,7 686,6
Итого ставка накладных расходов, р./ч
84,67 84,67





Показатели На весь выпуск продукции На единицу продукции

Зарплата управленческого и прочего персонала, тыс. р. 1 260 0,1518

Начисления на заработную плату управленческого и прочего персонала (ЕСН), тыс. р. 330,12 0,0398

Амортизация, тыс. р. 90 0,0108

Командировочные расходы, тыс. р. 66 0,0080

Аренда, тыс. р. 60 0,0072

Канцелярские расходы, тыс. р. 14 0,0017

Связь, тыс. р. 13 0,0016

Прочие расходы, тыс. р. 13 0,0016

Итого управленческие расходы, тыс. р. 1 846,12 0,2224







1846120 222,3973015299


Sheet 4: Лист4

Показатели Удельный вес расходов, % На весь объем продаж, тыс. р. На единицу продукции, тыс. р.
1. Планируемый объем реализации продукции, тыс. р.
61441,62 7,4017
2. Ставки переменных коммерческих расходов на рубль реализованной продукции. В том числе: 2,25% 1382,44 0,1665
комиссионные 1,20% 737,30 0,0888
доставка собственным транспортом 1,00% 614,42 0,0740
премиальные выплаты 0,05% 30,72 0,0037
начисления на премиальные выплаты 26,2% 8,05 0,0010
Итого планируемые переменные расходы, тыс. р.
1390,49 0,1675
3. Планируемые постоянные коммерческие расходы, тыс. р. В том числе:
287,16 0,0346
реклама и продвижение товара
60 0,0072
зарплата сбытового персонала (оклад)
180 0,0217
начисления на зарплату сбытового персонала (ЕСН) 26,2% 47,16 0,0057
Итого общие планируемые коммерческие расходы, тыс. р.
1677,65 0,2021





Показатели На единицу продукции На весь объем продаж

Прямые материальные затраты, р. 1 363,00 11 314 260,00

Прямые затраты на оплату труда, р. (включая северный и районый коэффициенты) 634,55 5 267 386,08

Итого переменные затраты 1 997,55 16 581 646,08

Общепроизводственные расходы, р. 686,63 5 699 697,66

Управленческие расходы, р. 222,40 1 846 120,00

Коммерческие расходы, р. 202,10 1 677 645,30

Итого постоянные затраты, р. 1 111,13 9 223 462,96

Итого затраты, р. 3 108,67 25 805 109,04

Объем продаж, р. 7 401,71 61 441 624,14

Прибыль от реализации, р. 4 293,04 35 636 515,10

Рентабельность продукции, % 138,10 138,10

пост затраты 1 111,13 9 223 462,96

точка безубыточности
1 706,73

точка безубыточности 1
1877,405346545

точка безубыточности 2
1501,1323657086

точка безубыточности 3



прибыль пл 35636515,0976259
1 1706,7321332227
прибыль 1 41780677,5116259


прибыль 2 33978350,4896259


прибыль 3 34714168,8013885



42365511,8066259




Overview Лист1 Лист2 Лист3 Лист4 Sheet 1: Лист1
Учебный материал
© nashaucheba.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации