Скобелина В.П., Любек Ю.В., Катышева Е.Г. Деньги. Кредит. Банки - файл n1.doc

приобрести
Скобелина В.П., Любек Ю.В., Катышева Е.Г. Деньги. Кредит. Банки
скачать (465 kb.)
Доступные файлы (1):
n1.doc465kb.20.09.2012 15:35скачать

n1.doc

  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   12


Министерство образования Российской Федерации

Санкт-Петербургский государственный горный институт им. Г.В.Плеханова

(технический университет)


В.П.Скобелина, Ю.В.Любек, Е.Г.Катышева

Деньги. Кредит. Банки
Учебное пособие


с


анкт-петербург

2003

УДК 336.74 (075.80)

ББК 65.012.2:65.262.6

С44


Рассмотрена взаимосвязь денег и кредита как экономических категорий, их участие в денежном обращении, показана важнейшая роль банков в организации денежного оборота в национальной экономике. Особое внимание уделено значению денег в формировании и развитии товарно-денежных отношений, международной денежно-кредитной системы, их специфике как товара особого рода, методам и способам регулирования спроса денег на макроуровне.

Выделены вопросы формирования фискальной и денежно-кредитной политики государства, совершенствования банковской системы страны, отражены аспекты регулирования платежного оборота через банковскую систему и формирования ресурсов на финансовых (фондовых) рынках.

Учебное пособие предназначено для студентов специальности 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит».

Рецензенты: кафедра ценообразования Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов, Б.В.Ильин (Санкт-Петербургский инженерно-экономический университет).

Скобелина В.П.

С44   Деньги. Кредит. Банки: Учеб. пособие / В.П.Скобелина, Ю.В.Любек, Е.Г.Катышева. Санкт-Петербургский государственный горный институт (технический университет). СПб, 2003. 80 с.

ISBN 5-94211-171-5.
УДК 336.74 (075.80)

ББК 65.012.2:65.262.6



ISBN 5-94211-171-5

 Санкт-Петербургский горный

институт им. Г.В.Плеханова, 2003 г.



1. Деньги как рыночная категория



Основной закон рынка – это закон спроса. Понятие спроса является фундаментальным для всех разделов экономики. Согласно самым общим положениям этого закона, при прочих равных условиях покупатель проявляет больший спрос на товар по мере того, как цена на этот товар падает. Товар в широком смысле слова – то, что удовлетворяет ту или иную потребность покупателя (отдельного человека или хозяйствующего субъекта, группы людей или нескольких хозяйствующих субъектов). Существует ли потребность в деньгах? Ответ на этот вопрос настолько очевиден, что его скорее можно заменить другим, – сколько необходимо денег? Иначе говоря, деньги следует рассматривать как товар с постоянным спросом. Но тогда необходимо установить его цену. И вот тут становится очевидным и другое: деньги – это товар особого рода, к его особенностям относится, прежде всего, цена денег. Она формируется на конъюнктурных началах, но соизмерение спроса и предложения осуществляется на макроуровне, в границах национальной экономики.

Деньги, как и любой товар, могут «дешеветь» и «дорожать», хотя любое государство стремится к устойчивой валюте и осуществляет для ее стабилизации весьма емкие и разноплановые мероприятия, составляющие государственную денежно-кредитную политику. В этом состоит вторая особенность денег – их «цена» регулируется государством и определяется состоянием национальной экономики. И, наконец, в качестве рыночной категории деньги должны характеризоваться объемом продаж. Но если деньги и «продаются», то в процессе спекулятивных сделок, которые также ограничиваются рамками закона. Итак, третья особенность денег как рыночной категории – их продажа (обмен) регулируется и контролируется законом, т.е. государством.

Деньги и кредит. Для денег характерен не только постоянный, но и растущий спрос. Следовательно, управление количеством денег, находящихся в кругообороте продуктов и доходов, предполагает их рациональное использование и в нормальной производственной деятельности хозяйствующих субъектов (ХС), и в экономике страны в целом. Коммерческая деятельность любого хозяйствующего субъекта направлена на получение и на максимизацию прибыли, а потому должна отвечать следующим условиям:

 производство осуществляется бесперебойно, по принятой технологии, обеспечивая выпуск товарной продукции определенного ассортимента в нужном объеме;

 товарная продукция достаточно быстро и в полном объеме реализуется на рынке по ценам, обеспечивающим необходимый уровень рентабельности (доходности);

 запасы товарно-материальных ценностей гарантируют непрерывность процессов производства и реализации продукции.

В конкретной практике реализация этих условий сопряжена с учетом и предупреждением рисков, связанных с изменениями (нарушениями, срывами) производственно-хозяйственных связей хозяйствующего субъекта с предприятиями-партнерами (потребителями готовой продукции хозяйствующего субъекта и поставщиками средств производства для него). Для погашения возможного ущерба от таких рисков хозяйствующие субъекты вынуждены страховаться, создавая материальные и денежные резервы или пользуясь кредитом. Потребность в кредите возникает у ХС в случаях, когда ему необходимы инвестиции (инновации) для упрочения своего положения на рынке, для совершенствования или развития производства. При этом, как правило, это должны быть «живые» деньги, а не деньги в материализованной (средства производства) или условно-суррогатной (зачет долгов, долговые обязательства, векселя) формах.

Государство испытывает дефицит денежных средств даже в условиях стабильной экономики. Оно не только обязано выполнять внутренние финансовые обязательства (выплаты заработной платы работникам государственного сектора, пенсий, пособий и т.п.), но и обеспечивать обороноспособность страны (оплата оборонных заказов) и реализацию социальных программ по улучшению жизни населения. Кроме того, государство несет определенные финансовые обязательства по внешней экономической деятельности и, наконец, оно создает государственные резервы антирискового назначения (в частности, предупреждения и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций).

Таким образом, и хозяйствующий субъект, и государство по объективным причинам испытывают потребность в привлечении дополнительных денежных средств. Как получить их, не увеличивая (или почти не увеличивая) общего количества денег, находящихся в обороте продуктов и доходов? Только за счет кредитов как хозяйствующим субъектам, так и государственным финансовым органам и правительству. Хотя общая масса денег относительно устойчива, всегда есть те, кто имеет деньги (сберегатели), и те, кто в них нуждается (инвесторы). Если излишек денег у сберегателей будет тем или иным способом аккумулирован, и будет известен период времени, в течение которого сбережения будут находится в таком качестве, то возможна передача их во временное пользование инвесторам (на регламентированное время и за определенную плату). Таким образом, деньги при кредитовании становятся товаром и одновременно капиталом, поскольку они вновь пускаются в оборот и приносят доход.

Кредит – очень важная форма денег, он непосредственно участвует в воспроизводственном процессе, ускоряя его. Он выдается хозяйствующим субъектам (или государству) для покрытия текущих издержек, и тогда деньги используются как средство обращения, или для развития производства, в этом случае деньги выступают как средство платежа. И в том, и другом случае, это реальные деньги. Кредитные отношения пронизывают товарно-денежные отношения, ускоряя или заменяя кругооборот товаров (продуктов) и доходов, поэтому деньги, обеспечивающие кредитование, так называемые «кредитные деньги», составляют большую часть денежной массы. Кредитные деньги в зависимости от назначения кредита имеют различную скорость обращения, но именно скорость оборота кредитных денег в значительной степени определяет скорость обращения денежной массы. Потому необоснованное (не обеспеченное соответствующим приростом доходов) увеличение кредитных денег нарушает баланс между денежным обращением и кругооборотом продуктов и доходов, что приводит к дополнительной эмиссии и к инфляции. Те же экономические последствия влечет за собой и нецелевое использование кредита. Например, если вместо кредитов в реальный сектор экономики используются межбанковские кредиты. Такое прокручивание «пустых» кредитных денег сопровождается возрастанием их массы.

Роль банков в денежном и кредитном обороте. Кредитные деньги в обороте денежных ресурсов выделяются в отдельную категорию, прежде всего, потому, что скорость их обращения в определенной мере декларирована (кредиты выдаются на тот или иной срок). Их оборот, изолированный в системе товарно-денежных отношений, получил название кредитного оборота. Кредитный оборот является составляющей денежного оборота, он формируется из временно не задействованной в этом обороте части доходов (сбережений). Очевидно, что для осуществления кредитного оборота необходимо связующее звено, назначение которого – выделить сбережения, аккумулировать их и пустить в кредитный оборот. Таким звеном являются банки.

Банки, согласно правовым актам, – это кредитные организации, которым дано исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции:

 привлечение во вклады денежных средств;

 размещение привлеченных средств на условиях возвратности, платности и срочности;

 открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банки обеспечивают формирование кредитного оборота, но для его правильного функционирования необходим механизм управления кредитным оборотом, регулирования двухсторонней связи между денежным и кредитным оборотом и контроля за стабильностью (и законностью) кредитного оборота. Комплекс этих задач решает банковская система страны.

Банковские системы, как правило, имеют двух- или трехуровневую структуру. Например, банковская система США состоит из Совета управляющих Федеральной резервной системы (первый уровень), федеральных резервных банков (второй уровень) и сети коммерческих банков (третий уровень). Банковская система России включает на первом уровне Центральный банк Российской Федерации (далее ЦБ РФ), на втором коммерческие банки и другие кредитные учреждения, получившие лицензии на осуществление банковских операций. Основным оперативным звеном кредитного оборота являются коммерческие банки, которые выполняют активные (предоставление ссуд) и пассивные (привлечение вкладов) операции. ЦБ РФ регулирует денежный оборот в стране и контролирует деятельность коммерческих банков. Контрольные функции ЦБ РФ многоплановы:

 выдача лицензий на право совершения всех или отдельных банковских операций;

 регистрация банков;

 организация системы денежного банковского надзора за созданием и деятельностью коммерческих банков;

 разработка гибкой и доступной для населения системы оповещения о результатах банковского надзора.

Контрольная и регулирующая функции ЦБ РФ регламентированы федеральным законом «О банках и банковской деятельности» 1996 г. и федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   12


Учебный материал
© nashaucheba.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации