Людвик С.А., Пивень Е.В. Банковское дело - файл n1.doc

приобрести
Людвик С.А., Пивень Е.В. Банковское дело
скачать (160.9 kb.)
Доступные файлы (1):
n1.doc962kb.09.08.2006 15:27скачать

n1.doc

  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   33


Министерство образования и науки Российской Федерации
Владивостокский государственный университет

экономики и сервиса

_________________________________________________________




С.А. ЛЮДВИК
Е.А. ПИВЕНЬ

БАНОВСКОЕ ДЕЛО



Учебное пособие

Владивосток

Издательство ВГУЭС

2006

ББК 65.262.1я73

Л 93
Рецензент: Л.В. Кох, канд. экон. наук, доцент

кафедры «Финансы и налоги»


Людвик С.А., Пивень Е.В.

Л 93 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО: Учебное пособие. – Владивосток: Изд-во ВГУЭС, 2006. – 172 с.

Разработано в соответствии с требованиями государственного стандарта России и программой курса «Банковской дело». Рассмотрены вопросы организации банковской системы, ее элементов: Центрального банка и коммерческих банков. Раскрыты экономические основы деятельности коммерческого банка и его операции, современные способы банковского обслуживания.

ББК 65.262.1я73


Печатается по решению РИСО ВГУЭС
© Издательство Владивостокского
государственного университета

экономики и сервиса, 2006

ВВЕДЕНИЕ


Банковское дело в экономической системе, основанной на рыночных отношениях, является одним из важнейших секторов экономики страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки вносят свой вклад в создание валового национального продукта; во-вторых, направляя денежные потоки, банки являются ключевым звеном финансовой инфраструктуры народного хозяйства; в-третьих, чутко реагируя на изменения экономической инфраструктуры, вызываемые действиями государственных органов управления, банки являются проводниками стабилизационной экономической политики государства.

Роль банков в экономике очень велика. В процессе своей деятельности они вступают во взаимоотношения как с другими банками и клиентами разных форм собственности, так и с различными субъектами хозяйственной жизни страны.

Банки имеют специфическое назначение, выполняют определённые функции. Будучи предприятиями, регулирующими денежно – кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские и иные операции, банки подчиняются экономическим законам, общим и специальным законодательным нормам. Банки имеют свою, только им присущую технологию.

Банки способны адаптироваться в окружающей их среде. Реагируя на изменяющиеся потребности рынка, приспосабливаясь к современной жизни, учитывая новые явления в экономике, политике, политическом устройстве общества, банковское дело даёт описание той технологии, которая должна использоваться в конкретных экономических ситуациях, на стадиях кризиса или подъёма, при неустойчивой или стабильной обстановке. Банки, желая выжить в конкурентной борьбе, чутко реагируют на потребности своих клиентов, изменения окружающей их среды, дифференцирует свои отношения с ними. В «Банковском деле» даётся описание того инструментария, который имеется в распоряжении кредитных учреждений и используются ими на том или ином этапе экономической сделки.

В основу рассмотрения деятельности банка положен комплексный подход, который позволяет связать деятельность банков с процессами воспроизводства и развития экономики.

Основными задачам и изучения курса «Банковское дело» являются:

– приобретение базовой подготовки в области деятельности банковской системы;

– овладение широким кругом вопросов, связанных с деятельностью различных видов банков в современной России;

– изучение функций Центрального банка в экономике России и системы отношений внутри банковского сектора в условиях рыночной экономики.

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1.1. Понятие и классификация банковской системы


Понятие «банковская система» – одно из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической науки в целом, поскольку банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом.

Первая взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через: расчетную сеть Центрального банка; банки – корреспонденты, расчеты через которые производятся на основании заключенных между ними договоров; банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществление платежей; клиринговые центры – небанковские кредитные организации, проводящие расчетные операции.

Вторая заключается в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов. В любом случае невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним прямо или опосредованно других банков. Из этого следует, что в настоящее время банки представляют собой не случайный набор финансово – кредитных учреждений, а банковскую систему, то есть множество элементов с отношениями и связями, которые образуют единое целое. Таким образом, под банковской системой понимается совокупность кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями между ними.

Как денежная и финансовая системы, банковская система формируется и преобразуется под влиянием целого ком­плекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические усло­вия, климат, национальный состав населения, его занятие и промыслы, контакты с сосе­дями, торговые пути и др.

Банковская система функционирует на базе законов и соответствующих подзакон­ных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирую­щую ее.

Понятие «банковская система» предполагает в первую очередь определение ее составляющих: банки и система.

Банки – это организационные структуры финансового рынка, кредитные организации, в задачу которых входит комплексное осуществление операций по привлечению временно свободных средств, накоплений и сбережений физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени на ос­нове возвратности, срочности и платежей в соответствии с поручениями их клиентов.

Самым распространенным типом банковской системы является двухуровневая система, в состав которой принято включать центральный банк, коммерческие банки и специальные небанковские кредитно-финансовые учреждения. Именно двухуровневая банковская система утвердилась в Российской Федерации после распада СССР.

Основными особенностями банковской системы России в настоящее время являются: достаточно большое число кредитных институтов, концентрация активов у крупнейших банков, неравномерность территориального распределения субъектов банковского рынка, внедрение на банковский рынок небанковских кредитных организаций, локальный характер банковских рынков.

Банковская система – понятие неоднозначное, она может быть рассмотрена и структурирована с ряда позиций, и в первую очередь как организационная и как институциональная схема.

Институциональная схема включает совокупность отдельных элементов – организационных структур (учреждений и организаций), прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности, их состав, задачи, функции и операции, сферы, взаимосвязи и иерархию.

Организационная схема объединяет функционирующие в данном государстве виды и формы кредитов, в которых участвуют учреждения банковского типа. Схема структурируется по формам кредита и характеру участия банков.

1.2. Организационная схема банковской системы


Организационная схема банковской системы в значительной степени определяется формой кредита, в которой реализуется банковская деятельность. Формы кредита, в свою очередь, классифицируются степенью участия в них учреждений банковского типа.

Банковский кредит характеризуется тем, что именно банки являются одним их обязательных субъектов кредитных отношений. Участие кредитных организаций банковского типа в банковской форме кредита является для этой формы определяющим, классификационным признаком. В ней реализуются все виды сделок, в которых предусмотрено участие банков. К особенностям банковской формы кредита относятся преимущественное использо­вание в качестве кредитных ресурсов не собственных, а привлеченных и заемных средств, временно высвобождаемых в процессе кредитного оборота, которые превращаются в капитал – прирастаемую собственность.

Ряд форм кредита предполагает возможное, но отнюдь не обязательное участие в них кредитных организаций бан­ковского типа.

Потребительский, коммерческий, государственный, международный кредиты характеризуются тем, что могут реализовываться и некредитными организациями, но банки, при этом, довольно часто выступают их участниками. Например, коммерческий кредит иногда рассматривается как кредит торговым организациям или на торговые проекты, т.е. как разновидность банковского кредита. Однако классический коммерческий кредит замкнут в предпринимательской сфере и представляет собой предоплату или отсрочку платежа при реализации продукции одним предпринимателем другому.

Особенностью потребительского кредита является его некоммерческая, производственная, целевая установка, отсутствие адекватных денежных потоков погашения. Это кредиты в сферу конечного потребления, получателями которых, заемщиками, в большинстве случаев являются физические лица, население (за исключением инвестиций в личное товарное производство). Однако объекты потребительского кредита могут присутствовать и в предпринимательской сфере (имиджевые активы, обеспечение персонала), и в сфере финансов общественных, некоммерческих организаций (социальные проекты), и в бюджетной сфере (бюджет текущих расходов). Кредиторами в потребительском кредите выступают предпринимательские структуры, общественные организации, кредитные учреждения небанковского профиля (ломбарды, прокат и т.д.). Активно участвуют в потребительском кредите и учреждения банковской системы практически всех уровней: и коммерческие банки, и кредитные кооперативы, а в отдельных случаях и центральные банки. Это могут быть и целевые кредиты (по приобретению жилья, автомобилей, образовательные и т.д.) и бесцелевые (на неотложные нужды). Приобретая государственные ценные бумаги (займы и обязательства), а также кредитуя правительственные программы, бюджетные предприятия и организации, банки и иные элементы банковской системы принимают активное участие в государственном кредите.

Для международного кредита как кредиторы, так и заемщики могут быть представлены достаточно широко, от государственных официальных или специально создаваемых организаций до предпринимательских структур и политических партий. В их числе банки и кредитные организации, а также специализированные структуры международного кредита (в первую очередь Мировой банк, МВФ, МБРР и т.д.) часто играют ведущие роли.

В корпоративной форме кредита банки могут участвовать в исключительных случаях.

Корпоративный (ранее называвшийся межхозяйственным или внутриотраслевым) кредит, перемещающий, распределяющий кредитные ресурсы внутри отрасли, корпорации, финансово-промышленных групп (ФПГ) или иных аналогичных объединений через или под контролем соответствующих структур управления (отраслевых и т.д.), в принципе не предполагает участие кредитных организаций банковского типа. Однако в современных условиях России существуют и числятся среди самых стабильных и эффек­тивных успешно противостоящие кризису банки с особой формой организации и владения. Это так называемые «банки отрасли», входящие как подчиненное звено в отраслевые (корпоративные) иерархии или банки в составе ФПГ. И для тех и для других корпоративные (внутриотраслевые) кредиты не только возможны, но и являются приоритетной сферой их специализации.

Среди разнообразных форм кредита существуют и применяются такие кредиты, как древний некоммерческий, а в современном звучании – родственный, дружеский, соседский, коллегиальный кредит, который в определенной мере регулируются, но вне сферы банковской правовой инфраструктуры, в первую очередь положениями Гражданского кодекса, а также один из исторически первых – ростовщический кредит, для регулирования которого уже применяется Уголовный кодекс.
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   33


Учебный материал
© nashaucheba.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации