Дипломная работа - Разработка бизнес-плана развития и создания нового производства в рамках ЗАО Технопромкомплект - файл n11.doc

Дипломная работа - Разработка бизнес-плана развития и создания нового производства в рамках ЗАО Технопромкомплект
скачать (281.1 kb.)
Доступные файлы (16):
n1.doc626kb.28.06.2005 21:28скачать
n2.doc40kb.22.06.2005 13:50скачать
n3.doc38kb.28.05.2005 18:41скачать
n4.doc96kb.15.04.2005 21:06скачать
n5.doc56kb.15.05.2005 11:18скачать
n6.doc126kb.19.05.2005 14:54скачать
n7.doc88kb.09.06.2005 12:15скачать
n8.doc174kb.26.06.2005 13:19скачать
n9.doc91kb.25.06.2005 20:14скачать
n10.doc111kb.24.06.2005 12:31скачать
n11.doc142kb.28.05.2005 23:29скачать
n12.doc34kb.28.05.2005 16:17скачать
n13.doc45kb.26.06.2005 13:28скачать
n14.doc25kb.26.04.2005 13:27скачать
n15.doc32kb.26.06.2005 16:07скачать
n16.doc23kb.28.05.2005 12:27скачать

n11.doc

Приложение 2

Дополнительная потребность в материально-сырьевых ресурсах, тыс. руб.

Элементы инвестиций

Инвестиционный период

Итого

Предпроизво-дственный период

Освоение

Полная мощность

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Профиль для оконной рамы, м.п.







63,79

95,68

127,57

127,57

127,57

127,57

127,57

127,57

127,57

127,57

1122,03

2. Профиль для створки, м.п.







92,45

138,67

184,89

184,89

184,89

184,89

184,89

184,89

184,89

184,89

2005,40

3. Донные профиль







13,20

19,80

26,4

26,4

26,4

26,4

26,4

26,4

26,4

26,4

287,68

4. Стекло







37,03

55,55

74,06

74,06

74,06

74,06

74,06

74,06

74,06

74,06

685,43

5. Уплотнитель







285,94

428,90

571,87

571,87

571,87

571,87

571,87

571,87

571,87

571,87

3335,55

Итого







492,40

738,60

984,8

984,8

984,8

984,8

984,8

984,8

984,8

984,8

7436,08

Вспомогательные материалы







111,09

166,64

222,18

222,18

222,18

222,18

222,18

222,18

222,18

222,18

863,03

Энергия







2,20

3,30

4,4

4,4

4,4

4,4

4,4

4,4

4,4

4,4

40,70

Итого материально-энергетических затрат







605,68

908,52

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

8339,80

Распределение материально-сырьевых ресурсов происходит следующим образом: в первый месяц освоения (третий месяц инвестирования) проекта из расчета 50% от месячной потребности при работе на полную мощность, т.е. в размере 605,7 тыс.руб., во второй месяц освоения (четвертый месяц инвестирования) проекта – из расчета 75% от месячной потребности, т.е. в размере 908,52 тыс.руб. С пятого месяца инвестирования производство работает на полную мощность и материальные затраты составят 1211,36 тыс.руб., см. Приложение 3.

Приложение 3

План ввода мощностей и производства продукции, кв.м.

№ п/п


Показатели


В том числе по месяцам

Всего за год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Предпроизво-дственный период

Освоение

Работа на полную мощность

1

Объем производства продукции, %

-

-

50

75

100

100

100

100

100

100

100

100




2

Объем производства продукции, кв.м.

-

-

322

483

644

644

644

644

644

644

644

644

5957

3

Объем продаж, тыс.руб.

-

-

1147,70

1721,55

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

21232,45

































Предпроизводственный период продолжается два месяца, в течение которого производится ремонт помещения цеха, закупка и установка оборудования. Период освоения производства продукции начинается с третьего месяца, в котором объем производства планируется на уровне 50% от полной производственной мощности, во второй месяц освоения (четвертый месяц инвестирования) объем производства планируется на уровне 75% от полной производственной мощности. Выход на полную мощность планируется с пятого месяца инвестирования проекта.

Приложение 4

Общие инвестиции, тыс.руб

Элементы инвестиций

Инвестиционный период

Итого

Предпроизво-дственный период

Освоение

Полная мощность

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Аренда и ремонт помещения

682,0


































682,0

2. Покупка и установка оборудования




768,9

270,4




























1039,3

3. Лицензии







58,7




























58,7

4. Оборудования офиса







126,3




























126,3

Итого


682,0

768,9

455,4




























1906,3


Потребность в денежных средствах на ремонт, покупку и установку оборудования в предпроизводственный период распределяются следующим образом: 682,0 тыс.руб. – в первый месяц инвестирования, 768,9 тыс.руб. – во второй месяц инвестирования, 455,4 тыс.руб. в первый месяц освоения (третий месяц инвестирования) проекта.
Приложение 5

Расчет затрат на производство продукции, тыс. руб.



Элементы инвестиций

Инвестиционный период

Итого

Освоение

Полная мощность




3

4

5

6

7

8

9

10

11

12




А. Переменные затраты

Из них

643,86

965,80

1287,73

1287,73

1287,73

1287,73

1287,73

1287,73

1287,73

1287,73

11911,5

1. Материально-энергетические затраты

605,68

908,52

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

1211,36

11205,08

2. Зарплата основных рабочих

28,16

42,24

56,32

56,32

56,32

56,32

56,32

56,32

56,32

56,32

520,96

3. Отчисления на социальные нужды (36,5%),

10,02

15,04

20,05

20,05

20,05

20,05

20,05

20,05

20,05

20,05

185,4618

Б. Постоянные затраты, из них

253,19

253,19

253,19

253,19

253,19

253,19

253,19

253,19

253,19

253,19

2531,9

4. Амортизационные отчисления

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

96

5. Зарплата вспомогательных рабочих

79,75

79,75

79,75

79,75

79,75

79,75

79,75

79,75

79,75

79,75

797,5

6. Отчисления на социальные нужды (36,5%)

28,39

28,39

28,39

28,39

28,39

28,39

28,39

28,39

28,39

28,39

283,9

7. Зарплата руководителей, спец, служащих

78,65

78,65

78,65

78,65

78,65

78,65

78,65

78,65

78,65

78,65

786,5

8. Отчисления на социальные нужды (36,5%),

28

28

28

28

28

28

28

28

28

28

280

9. Финансовые издержки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

10. Прочие затраты

28,8

28,8

28,8

28,8

28,8

28,8

28,8

28,8

28,8

28,8

288

В. Производств затраты

897,05

1218,99

1540,92

1540,92

1540,92

1540,92

1540,92

1540,92

1540,92

1540,92

14443,40

Г. Внепроизводственные расходы

12,70

12,70

12,70

12,70

12,70

12,70

12,70

12,70

12,70

12,70

127,00

Д. Полные затраты

909,75

1231,69

1553,62

1553,62

1553,62

1553,62

1553,62

1553,62

1553,62

1553,62

14569,85

Операционные расходы

900,15

1222,09

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

14473,85

Амортизационные отчисления

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

9,6

96

Окончание Приложения 5

Распределение затрат на производство по месяцам происходит следующим образом:

- А) переменные затраты (изменяющиеся в зависимости от объема производства) в первый месяц освоения (третий
месяц инвестирования) составляют 50% от расходов на полную мощность (644 кв.м.); во второй месяц производства (четвертый месяц инвестирования) составляют 75% от расходов на полную мощность;

- Б) постоянные затраты (независящие от объема производства) составляют 253,19 тыс.руб. и не изменяются по месяцам;

- В) производственные затраты складываются из суммы переменных и постоянных затрат;

- Г) внепроизводственные расходы приняты в размере 44% от прочих затрат;

- Д) полные затраты представляют собой сумму производственных и внепроизводственных расходов.

Операционные расходы – это полные затраты за минусом амортизационных отчислений.


Приложение 9

План доходов и расходов, тыс.руб.


Элементы инвестиций

Инвестиционный период

Итого

Освоение

Полная мощность




3

4

5

6

7

8

9

10

11

12




1. Выручка от реализации всего

1147,70

1721,55

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

2295,40

21232,45

2. Операционные расходы

900,15

1222,09

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

1544,02

14474,40

3. Амортизационные отчисления

9,60

9,60

9,60

9,60

9,60

9,60

9,60

9,60

9,60

9,60

96,00

4. Финансовые издержки

52,30

21,00

15,50

10,33

5,17

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

104,30

5. Полные затраты

962,05

1252,69

1569,12

1563,95

1558,79

1553,62

1553,62

1553,62

1553,62

1553,62

14674,70

6. Прибыль от реализации

185,65

468,86

726,28

731,45

736,61

741,78

741,78

741,78

741,78

741,78

6557,75

7. то же нарастающим итогом

185,65

654,51

1380,79

2112,24

2848,85

3590,63

4332,41

5074,19

5815,97

6557,75




8. Налог на прибыль

44,55

112,53

174,31

175,55

176,79

178,03

178,03

178,03

178,03

178,03

1573,86

9. То же нарастающим итогом

44,55

157,08

331,39

506,94

683,72

861,75

1039,78

1217,81

1395,83

1573,86




10. Нераспределенная (чистая) прибыль

141,09

356,34

551,97

555,90

559,82

563,75

563,75

563,75

563,75

563,75

4983,89

11. Нераспределенная (чистая) прибыль нарастающим итогом

141,09

497,43

1049,40

1605,30

2165,12

2728,88

3292,63

3856,38

4420,14

4983,89




  1. Выручка от реализации в первый месяц освоения (третий месяц инвестирования) составит 50% от плановой, во второй месяц – 75% от плановой, с пятого месяца инвестирования предприятие работает на полную мощность – 644 кв.м.в месяц.

  2. Операционные расходы и амортизационные отчисления распределяются в Приложении 5.

  3. Финансовые издержки распределяются согласно таблице 5.

Окончание Приложения 9

  1. Полные затраты представляют собой сумму операционных расходов, амортизации и финансовых издержек.

  2. Прибыль от реализации вычисляется вычитанием из выручки полных затрат.

  3. Налог на прибыль - 24% от прибыли от реализации.

  4. Нераспределенная чистая прибыль – прибыль от реализации за минусом налога на прибыль.








Приложение 2
Учебный материал
© nashaucheba.ru
При копировании укажите ссылку.
обратиться к администрации